IPO监管风暴仍在持续。近日，北交所同时披露了两张罚单——因IPO保荐项目上市当年业绩即出现亏损，中信证券、国信证券以及相关保代遭警示。此外，中金公司及其两名保代也因IPO保荐中资金流水核查程序存在瑕疵等，被深交所出具监管函。
保荐项目上市当年，业绩就亏损6个多亿
8月26日，北交所披露了一份针对中信证券的监管函。经查，中信证券及陈健健、赵倩保荐的安达科技于2023年3月23日在北京证券交易所上市，且选取的上市标准含净利润标准。
但很快，这一保荐就遭到上市公司的业绩“打脸”。据安达科技2024年4月29日披露的《2023年年度报告》，该公司归属于股东的扣除非经常性损益后的净利润为-6.34亿元。也就是说，安达科技在上市当年即发生亏损。根据相关规定，北交所决定对中信证券、陈健健、赵倩采取出具警示函的自律监管措施。
同一日，北交所亦披露了一张针对国信证券的罚单，处罚事由也与业绩“变脸”有关。
经查，国信证券及刘洪志、朱星晨保荐的利尔达于2023年2月17日在北京证券交易所上市，且选取的上市标准含净利润标准。但据利尔达2024年4月26日披露的《2023年年度报告》，其归属于股东的扣除非经常性损益后的净利润为-1831.71万元，也是上市当年即发生亏损。北交所亦决定对国信证券、刘洪志、朱星晨采取出具警示函的自律监管措施。
针对上述中信证券及国信证券的违规事项，北交所警示：你方应当充分重视上述问题，勤勉尽责开展工作，切实履行保荐职责。上述惩戒将记入证券期货市场诚信档案数据库。
资金流水核查存瑕疵，未核对客户相关材料
而此前不久，中金公司及两名保代也同样因保荐项目违规，收到了深交所的监管函。
2023年3月3日，深交所受理了中金公司推荐的幺麻子食品股份有限公司（简称“幺麻子”或发行人）首次公开发行股票并在主板上市的申请，渠亮、潘闽松为项目保荐代表人。2024年8月23日，深交所披露，经查，中金公司及渠亮、潘闽松在执业过程中存在多种违规情形。
一是，未充分核查发行人关联方情况，且未督促发行人在招股说明书中披露关联方情况。二是，资金流水核查程序存在瑕疵，包括部分达到核查标准的交易未核查、未注明部分纳入核查范围交易的背景及性质、部分交易未取得支持性凭证、未核实部分交易的实际情况等。三是，经销商下游客户走访程序存在瑕疵。包括部分走访底稿未见核对客户及经营者信息的相关材料，未见记录库存产品生产批次、生产日期信息等。
综上，深交所决定对中金公司及渠亮、潘闽松采取书面警示的自律监管措施。深交所同时提醒，中金公司应当引以为戒，采取切实措施进行整改，对照相关问题进行内部追责，并自收到监管函之日起20个交易日内，提交经保荐业务负责人、质控负责人、内核负责人签字并加盖公司公章的书面整改报告。
采写：南都·湾财社记者 王玉凤
